金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人(rén)就泽(zé)达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立(lì)体化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问(wèn)答如(rú)下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社(shè)会影响广泛(fàn)。作为监管机构，如(rú)何(hé)推动对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际(jì)控制人、中介机构及其责任人员等相关责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩(zhì)序和(hé)金融(róng)安(ān)全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人及相(xiāng)关控股(gǔ)股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两(liǎng)案的行(xíng)政责任方(fāng)面(miàn)，我会(huì)依法向泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技术(shù)股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关(guān)责(zé)任(rèn)人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定(dìng)，分(fēn)别对(duì)泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关(guān)责任(rèn)人员进(jìn)行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人(rén)员采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会(huì)加(jiā)强与公安机关的沟(gōu)通(tōng)协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时移(yí)送公安(ān)机关(guān)处(chù)理，推动案件刑事(shì)追责(zé)相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创(chuàng)板股票上市规则》的(de)规(guī)定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适(shì)格投资者及时有效(xiào)地追究违规上市公司及其相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)等责任(rèn)主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本(běn)市场法律责(zé)任体(tǐ)系的重(zhòng)要(yào)组(zǔ)成部(bù)分，是对违法行为进行立体式追责(zé)的重要一环，也是提高资本市场违(wéi)法违规成本的(de)重要(yào)举措。我(wǒ)会将(jiāng)进一步畅通投(tóu)资者权利(lì)救济(jì)渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促市场(chǎng)参与各方(fāng)归位(wèi)尽责，形成(chéng)资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提(tí)供保(bǎo)荐、承销服务(wù)的证(zhèng)券公司、出具(jù)审计报告的或者法律意见(jiàn)书的证券(quàn)服务机构等违(wéi)规(guī)主体(tǐ)实施精准打击。如果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)故意参与(yǔ)造(zào)假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决严惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责(zé)的情(qíng)形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因(yīn)素，依(yī)法妥善处(chù)理，让中介机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中(zhōng)介机(jī)构的(de)责任人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构从业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的重要因素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等案件(jiàn)中发现(xiàn)相关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺诈发(fā)行案(àn)严重(zhòng)损害投资者(zhě)合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法(fǎ)律法规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令(lìng)回(huí)购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些制六加一等于几是什么梗，抖音六加一是什么意思度各有(yǒu)优势，对于个(gè)案中采(cǎi)用(yòng)何种方式，需综合考虑不同(tóng)投(tóu)资者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资者获(huò)赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等因素，目(mù)标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融(róng)法院已经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上(shàng)海金(jīn)融法院受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案(àn)并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达易(yì)盛(shèng)案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适(shì)格投(tóu)资(zī)者的合法权(quán)益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元(yuán)设(shè)立(lì)先行(xíng)赔付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估算(suàn)结果，基金规(guī)模(mó)将(jiāng)根据最终计(jì)算的适格投资(zī)者损(sǔn)失赔付金(jīn)额(é)进行(xíng)调整），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先行(xíng)赔付可(kě)以高效、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可(kě)以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自(zì)身合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司披(pī)露的公告中(zhōng)提出向证监会(huì)提交证(zhèng)券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度（以下(xià)简称当事(shì)人承诺制度(dù)）。当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度是指国务院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或(huò)者个人进行调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消除损害或者不(bù)良影响并经(jīng)国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人承诺制度的(de)基本流程(chéng)、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿(cháng)功能，承(chéng)诺金数额的确(què)定需要综合考虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违(wéi)法行为可能获得的(de)收益或(huò)者(zhě)避免的损失、当事人(rén)涉嫌(xián)违法行(xíng)为依法可能(néng)被处以(yǐ)罚款和没(méi)收违法(fǎ)所得的金额(é)，以及投资(zī)者因当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为所遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数(shù)额通常高于罚没款数(shù)额，且(qiě)可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺这(zhè)一程序中，既(jì)可以实(shí)现对(duì)申请人的精(jīng)准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人(rén)承诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解(jiě)决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责(zé)相统一(yī)的(de)效果。

　　对于(yú)中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司向我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度(dù)实施规定》等规(guī)定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)及其责(zé)任人员(yuán)，下(xià)一步将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉(shè)中介机(jī)构开(kāi)展“一案双查”。<六加一等于几是什么梗，抖音六加一是什么意思/strong>在泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事(shì)务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中(zhōng)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日(rì)已被我会立案。在(zài)紫晶(jīng)存储(chǔ)案中，我会(huì)对中信(xìn)建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司、容(róng)诚会计师(shī)事务所、致(zhì)同会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、广东恒(héng)益(yì)律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)启动了相关调查工作，后(hòu)续(xù)将根(gēn)据(jù)其在相(xiāng)关执业行(xíng)为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及(jí)申请证券期货行政执法当事人承诺等(děng)情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机(jī)构(gòu)有关(guān)责(zé)任人员在上(shàng)述(shù)案(àn)件中(zhōng)的执(zhí)业行(xíng)为(wèi)，如果发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构是保障资本市(shì)场高质量发展的(de)重要力(lì)量，中介(jiè)机构及(jí)其(qí)从业人员(yuán)应当严格遵守法律(lǜ)法规(guī)和(hé)职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气正的企业(yè)文化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。